属子公司的有效管理和控制，确保子公司规范运作和依法经营，提升公司整体运作效率和抗风险能力，最大限度保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》(以下简称“《规范运作指引》”)等法律和法规、规范性文件及《富临精工股份有限公司章程》（（以下简称“《公司章程》”）的有关法律法规，并结合公司真实的情况，制订本制度。

　　产业结构调整及业务发展需要而依法设立的具有独立法人资格的公司及其控制的下属公司：

　　100%，或未达到50%但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。

　　监事、经营管理人员和日常监管两条途径行使股东权利，并负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。公司各职能部门、公司委派至各子公司的董事、监事、经营管理人员对本办法的有效执行负责。

　　可以不设股东会）控股子公司。子公司可依据自己经营特点和环境条件，制定其内部控制制度。

　　的组织结构、财务、经营与投资决策、重大决策事项、内部审计、法务、人力资源等进行指导及监督。

　　规完善自身的法人治理结构，依法建立、健全内部控制制度及三会制度，确保股东会（全资子公司根据《公司法》可以不设股东会）、董事会（执行董事）、监事会（监事）能合法、高效运作和科学决策。

　　担保、对外投资、委托理财、财务管理、资金管理、对外借款、重大事项报告等各项管理规定，结合自己情况制定子公司自身适用的相关管理规定。

　　式、议事规则等一定要符合《公司法》及其《章程》等规定，并应当在会议通知发出十日前就会议通知内容、议案及相关事项征求公司的意见。

　　公司委派的董事或经理人员）作为股东代表参加会议。公司全资子公司依法不设股东会的除外。

　　董事或参会的股东代表应及时向公司报告对公司股票及其衍生品交易价格可能会产生重大影响的事项，并在两个工作日内，将相关会议决议及会议纪要报送公司董事长办公室备案。如子公司做出的董事会、股东会决议可能涉及本公司重大利益或存在反对票、弃权票的，公司委派到子公司的董事或参会的股东代表应立即向本公司董事长或总经理报告。

　　式实现对各子公司的治理监控。子公司的董事、监事、经理人员的任期按其《章程》规定执行。公司可根据需要和委派人员的工作表现，对任期内委派的董事、监事及经理人员提出人选调整方案并按照其《章程》的规定进行变更。

　　名并报经董事长审核同意，经理人员由公司CEO提名，报董事长审核同意，并由各子公司董事会或股东会选举或聘任。

　　财务总监提名并报董事长审核同意后，由子公司按照其《章程》的规定进行聘任，子公司不得自行聘任或更换公司委派的财务人员。

　　东或股东会负责，除行使《公司法》、该子公司《章程》赋予的职责外，尚有如下职责：

　　中公司委派的董事、监事应按公司的意见进行表决，并完整地表达公司的意见；

　　2、掌握所在子公司生产经营情况，热情参加所在子公司经营管理； 3、参与子公司董事会、监事会决策，通过所在子公司董事会、监

　　范围内行使职权，包括检查子公司财务，对子公司董事、高级管理人员执行职务时违反法律、法规 或子公司章程及其他内部规定的行为做监督，当子公司董事、高级管理人员的行为损害子公司或公司利益时，要求其予以纠正，并及时向公司汇报。

　　子公司的经营班子，在业务上接受公司首席财务官（或财务负责人，以下亦同）的业务管理和业务指导并接受其监督。公司向子公司委派的财务负责人主要负责以下工作：

　　立健全内部财务管理和监控机制，监督检查所在子公司财务运作和资金收支使用情况；

　　监督，接受公司董事会、监事会、经营管理人员提出的质询，并如实说明情况。公司向子公司委派的董事、监事和经理人员在其任职中违反法律和法规、出现重大过失并因此给所在子公司或公司造成损失的，应当承担对应的法律责任。

　　事）批准，并向公司人事行政部报备。子公司的高级管理人员或职能部门负责人、关键和重要岗位人员的调整和变动，应当向公司人事行政部报备，重大调整和变动应当及时向公司董事会报备。

　　规范的人力资源管理制度。子公司应接受公司人事行政部对其人力资源管理方面的指导和监督。子公司任命人员的薪酬福利、人事关系等由母公司统一来管理，接受公司考核。子公司人事管理相关制度由控股子公司董事会 （执行董事）批准后实施，须报送公司人事行政

　　规和政策，子公司的经营及发展规划应服从和服务于公司的发展的策略和总体设计,在公司发展规划框架下, 制定自身经营管理目标，维护公司利益。

　　年度工作总结及下一年度工作规划，事先征得公司同意后，再报子公司董事会或股东会审议批准后执行，同时报公司备案。

　　财务报表及主要经济指标、管理指标完成情况，每季季度计划及总结，并向公司董事长办公室及公司总经理提交。

　　司经营班子进行经营业绩考核，并与年终奖金挂钩，公司对有突出贡献的子公司和个人视情况分别予以额外奖励。

　　司财务部统一委派管理，财务部管理权限最重要的包含：财务专员的招聘、录用、调配、任免、辞退、薪酬等。

　　统一的会计制度。公司财务部负责对所属各子公司的会计核算、财务管理实施指导和监督。

　　会计信息的要求及公司财务部对报送内容和时间的要求，每月定期报送财务报表和提供会计资料。报送的财务报表和有关的资料最重要的包含：资产负债表、损益表、现金流量表、财务分析报告等。

　　度、半年度、年度定期向公司财务部报告实施进度。项目投运后，应当按季度、半年度、年度统计运营情况，在会计期间结束后的十日内书面向公司财务部提交情况报告。

　　经营管理，完成目标任务，特别要严控各项费用的支出。各项资金的支出严格按照子公司制定的付款审批制度执行，超出付款权限的上报公司并经公司规定的审批权限和程序批准后执行。

　　资金往来，避免发生任何非经营性占用的情况。如发生不正常的情况，子公司的财务负责人应当及时上报公司，公司将要求子公司董事会（执行董事）采取对应措施。因上述原因给公司造成损失的，公司有权要求子公司董事会（执行董事）、监事会（监事）根据事态发生的情况依照法律来追究有关人员的责任。

　　时，应事先对项目进行可行性论证，并且最大限度地考虑对融资成本的承担接受的能力和偿还债务的能力，可行性报告经子公司经营班子审核后，上报公司并经内部控制制度规定的审批权限和程序批准后，由子公司财务部安排办理。

　　投资（含委托理财、委托贷款、购买股票、债券、基金、期货等；对子公司、参股公司增资；投资成立新公司；并购、重组等）建议和可行性分析，报经公司CEO、董事长办公室审批后，视详细情况决定是不是提交公司董事会或股东会审议。

　　组，负责落实可行性研究工作和完成《可行性研究报告》，必要时可委托具有专业资质的中介机构对项目的《可行性研究报告》进行科学、规范地论证。

　　资管理、投资计价及损益的确认、对外投资的处置、监督检查及罚则应遵守公司《对外投资管理制度》相关规定。

　　责任人，子公司总经理为其信息管理的直接责任人，子公司总经理必须依照公司制度规定向公司报告相关信息。

　　准确、完整地向公司董事会秘书报告本企业的重大业务事项、重大财务事项、重大合同以及别的可能对公司股票和衍生品价格产生重大影响的信息，并在该等信息尚未公开披露前，负有保密义务。公司证券部协助董事会秘书按《公司章程》以及内部控制制度规定的审批权限和审批程序，将重大事项报公司董事会或股东会审议。

　　司的总经理应在第一时间将子公司的以下情况上报公司董事会秘书和公司证券部：

　　（三）企业拟订立重要合同，并且可能因此对本企业的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

　　被司法机关立案调查，本企业的董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；

　　（十八）发生国务院证券监督管理机构规定的、《上市规则》及《公司章程》规定的其他重大事项。

　　规定，如实、完整地记录内幕信息商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息知情人名单，以及信息知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，供公司实施有效管控和证券监督管理的机构查询。

　　间进行传递，应由产生内幕信息的该子公司负责人批准，并由其指定的专门责任人负责办理。内幕信息流出的子公司专门责任人应当主动告知其下一环节有关人员办理内幕信息知情人登记手续，如果下一环节有关人员未及时登记，由该内幕信息流出主体的专门责任人与下一环节的知情人一同承担责任。

　　公开财务信息的时间不得早于本公司业绩快报披露时间。如外部单位无法律和法规依据要求子公司报送尚未公开的财务信息，该子公司应予以拒绝。子公司在依据法律和法规和政策要求向特定部门报送未经公开披露的信息前，履行相应审批程序后方可对外报送。报送时，应以书面方式向接收部门明确提示或标明该等信息属于上市公司的内幕信息，要求对方接收人员签署保密提示函回执，并将回执原件交由证券部存档。

　　法规、规范性文件和其《章程》规定外，还需遵守公司《关联交易管理办法》的有关规定。

　　则》、公司《关联交易管理办法》相关规定，审慎判断该项交易是否构成关联交易。如经查该项交易确属关联交易，应在实施该项交易前，由其负责人签署书面报告上报公司。在公司履行相应的关联交易审批程序和信息公开披露义务后，方可实施。

　　与关联方进行交易并应采取比较有效措施防止关联方以各种各样的形式占用、挪用或转移本企业的资金、资产和其他资源。

　　部审计工作外，还应接受公司因经营管理工作需要，对子公司进行的定期和不定期的财务检查、内控制度执行情况等内部或外聘审计。

　　容包括：财务收支审计；内控制度建设和执行情况；公司的各项管理制度的执行情况；经营管理情况；安全生产管理情况；子公司董事长（或执行董事）、总经理及其他高级管理人员任职经济责任；子公司的经营业绩及其他专项审计。

　　的所有资料，并对提供资料的真实、准确、完整性负责，不得敷衍和阻挠。如有关联的资料涉及国家秘密或商业机密，按有关保密规定执行。

　　理审阅，董事长审批，经公司批准的审计意见和审计决定送达子公司后，子公司一定要认真执行，董事长办公室督办执行情况。

　　程》规定执行。本办法实施后，如国家相关法律和法规和中国证监会、深圳证券交易所另有规定的，从其规定。